isa 만기 연금저축 전환 이전 300만원 추가 세액공제 방법
isa 만기 후 해지 대신 연금저축 전환 이전하면 최대 300만원의 추가 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다. 비과세 초과분에 대해서도 9.9% 분리과세보다 유리한 3.3~5.5%의 저율 과세 혜택과 과세이연 효과까지 누릴 수 있죠.
isa 만기 연금저축 전환 이전 해야하는 이유
대부분의 사람들이 isa 계좌 만기 후 절세혜택을 이어가기 위해 단순 재가입을 선택합니다. 하지만 절세 혜택에 대해 조금 더 생각해보면 isa 재가입보다 연금저축 전환(이전)하는 것의 실익이 더욱 큽니다.
- 일시적 세액공제 확대
기본적으로 연금저축펀드(600만원)와 irp(300만원)을 합쳐 연간 900만원의 세액공제 한도가 주어집니다. 하지만 isa 만기 후 60일 이내에 만기자금을 연금저축펀드나 irp로 전환하면 기존의 한도 외에도 추가적인 세액공제가 발생합니다.
˙전환 금액의 10%(최대 300만원)까지 추가 세액공제 인정
˙총 공제한도 900만원 > 1200만원 (900만원읜 연간 한도로 이월되지 않음. 300만원은 isa 만기 전환시 일시적 발생)
˙300만원 × 16.5%(총급여 5500만원 이하) = 최대 495,000원을 연말정산에서 현금으로 환급받음 - 입금 한도 확장
기본적으로 연금계좌의 입금 한도는 최대 년 1800만원으로 제한되어 있습니다. 그러나 isa 만기 전환금액은 해당 한도와 별개로 입금할 수 있습니다. 보통 추가 세액공제를 최대로 받기 위해 3000만원을 입금하지만, 그 이상도 가능합니다. - 비과세 중도 인출 가능
연금계좌는 55세까지 중도 인출이 불가능하다고 여기지만 입금한 금액 중 세액공제를 받지 않은 원금에 대해서는 세금 패널치 없이 인출가능합니다. 다만, 국세청 공제 여부 확정되는 기간이 필요하기 때문에 다음년도 7월부터 인출해야 안전합니다.
**원금은 국세청 반영 이후인 다음해 7월 이후에 인출해야 혜택이 유지됩니다. - 과세이연과 저율과세(3.3%~5.5%)
지금 당장 낼 세금이 없는 무직자여도 바로 전환하는 것이 유리합니다. 기본적으로 isa 계좌 절세혜택보다 연금계좌의 혜택이 더 길고 강력하기 때문이죠.
˙과세이연 : 수익에 대한 세금을 당장 떼지 않고 만기 시까지 미루어주기 때문에 세금 걱정 없이 복리의 효과를 최대로 이용할 수 있습니다.
˙저율과세 : 비과세 혜택을 넘은 초과 수익에 대하여, isa는 9.9% 분리과세 되지만 연금으로 수령시 3.3~5.5%의 저율 연금소득세만 적용됩니다. - 기한없는 이월공제 가능
현재 수익이 없어 낸 세금이 없다면 연금계좌에서 제공하는 세액공제 역시 없습니다. 그렇다면 올해 신청하지 않으면 됩니다. 해당 공제 권리는 기한 없이 이월이 가능하기 때문에 수익이 발생하여 세금을 내야 할 경우 활용하면 언제든 세액공제 혜택을 누릴 수 있습니다.
isa 계좌가 만기되면 300만원의 세액공제를 받을 수 있는 좋은 기회이니 최대 3000만원까지는 입금하셔서 최대 혜택을 누리시는게 좋아보입니다. 당장 사용하지 않아도 되니까요. 나머지 원금 2700만원은 1년쯤 후에 인출해서 다시 isa 계좌로 활용하셔도 좋고요. 참고로 해당 방법은 isa 계좌 만기마다 사용할 수 있답니다.
isa 만기 연금저축 전환 이전 방법
isa 만기 후 60일 이내에 연금저축으로 전환하는 방법은 생각보다 간단합니다. 각 증권사 mts를 통해 몇번의 클릭과 인증만으로 이전할 수 있어요.
- 연금저축 계좌가 없다면 먼저 계좌를 개설해주세요. 메뉴 > 검색창 > 연금계좌개설**
*혹 irp 계좌를 개설하고 싶다면 시중 은행과 대형 증권사에서 비대면으로 개설 가능합니다.
**관 - 연금계좌를 개설했다면 검색창 > 만기isa연금전환 메뉴를 클릭하여 원하는 금액을 연금으로 전환신청*하면 됩니다.
*전환신청 시 필요한 정보는 연금저축 계좌번호와 비밀번호, 생년월일 정도로 간단합니다.
만약, 연금계좌와 새액공제 금액 등 계산을 조금 더 편리하게 하고 싶다면 계좌를 2개 만들어 한곳에는 새액공제 금액만, 다른 한곳에는 세액공제 없는 원금만 입금하는 것도 좋습니다. 예를들어 isa 만기 연금저축 이전 할 때 3000만원을 입금해 최대 300만원의 세액공제를 받을 수 있는데, 이 때 한 계좌에는 300만원을, 다른 계좌에는 2700만원만 입금하면 훗날 중도 인출할 때 헷갈리지 않습니다.
연금저축 vs IRP
해당 포스팅은 isa 만기 후 연금저축으로 전환을 추천하는 이유와 방법을 다루고 있지만, irp 역시 동일한 세액공제 효과를 지니고 있습니다. 다만 두 계좌는 인출 방식과 투자 방식에 약간의 차이가 있으니 비교하여 판단하는게 좋습니다.
| 연금저축 | IRP | |
| 개설 조건 | 나이 소득 무관 누구나 | 소득 있는 경제활동 인구 |
| 세액공제 한도 | 연간 최대 600 | 연간 최대 900(단독, 합산 동일) |
| isa 전환 추가 세액공제 한도 | 300 | 300 |
| 중도 인출 | 원금 내 0원 | 법정 사유 외 해지만 가능 |
| 투자 방식 | 개별주식 불가, 국내 상장 etf 등 100% 투자 가능 | 개별주식 불가, 안전자산 30%의무(예금포함) |
isa 계좌와 연금저축, irp 모두 세액공제 혜택을 받을 수 있는 절세계좌이지만 각각 투자 가능한 종목과 방법 등 많은 차이가 있습니다. 원금 회수의 측면에서는 isa, 연금저축, irp 순으로 isa 계좌가 제일 자유롭고 irp는 만기까지 자금이 묶여있어야 하죠.
그러나 복리의 관점으로 볼때 연금저축과 irp는 둘 다 3.3~5.5%의 저율과세와 이연과세가 이루어지므로 장기 투자에 유리합니다. 특히 연금저축의 경우 누구나 개설할 수 있고 irp와 동일한 세제 혜택이 있으면서 동시에 원금에 한해 자유로운 중도 인출까지 가능해서 가장 추천드리는 계좌입니다.
isa 만기 후 60일은 생각보다 금방 지나가기 때문에 당장 투자할 종목을 고르지 못했거나 당장 세액공제 혜택을 받지 못하더라도 일단 연금저축 전환 이전으로 세액공제 혜택을 확보해 두시는 것을 강력하게 권해드립니다.
★연금저축 irp 계좌에 안심하고 길게 모아갈 수 있는 추천 etf 포스팅
